• 台聚集團轉化「外圓內方」成為「待人圓融，處事方正」的經營哲學概念，孕育出「篤實穩健、專業經營、追求卓越、服務社會」的經營理念，和「追求合理化、實事求是、精益求精、誠信明理、以和為貴、尊重與關懷」的企業文化特質。本公司身為台聚集團的關係企業之一，傳承自台聚集團的經營哲學與企業文化，秉持以「開發為導向」的發展策略，在穩健中求永續發展。

• 為保障股東權益並強化董事會職能，本公司經108年5月7日董事會決議通過，委派法務主管陳雍之處長擔任公司治理主管，為負責公司治理相關事務之最高主管。陳雍之處長具備執業律師逾20年及上市公司法務主管逾10年之經驗，其主要職責為依法辦理董事會及股東會會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令、向董事會報告其就獨立董事於提名、選任時及任職期間內資格是否符合相關法令規章之檢視結果及辦理董事異動相關事宜等。
  

• 1. 協助董事執行職務、提供所需資料並安排董事進修及辦理責任保險：
  (1) 彙整公司經營領域及公司治理相關之最新法令規章，安排於董事會中討論，並不定期向董事會成員進行宣導。
  (2) 依董事要求，協助董事瞭解執行業務時應遵守之法規。
  (3) 提供董事所需之公司資訊，並協助董事與各業務主管溝通、交流。
  (4) 獨立董事如有與內部稽核主管或簽證會計師會面瞭解公司財務、業務之需要時，協助安排相關會議。
  (5) 協助公司向董事會成員辦理至少6小時之進修課程。
  (6) 確認公司有為董事會成員辦理「董監事及重要職員責任保險」，並於董事會報告。
• 2. 辦理董事會及股東會議事程序及確認決議之法規遵循事宜：
  (1) 依法製作董事會開會通知及議程；議題如有董事需利益迴避時，予以事前提醒；並於法定期限內製作議事錄。
  (2) 依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄等會議文件。
  (3) 確認董事會及股東會之召開、決議程序及議事錄符合相關法令及公司治理守則規範。
  (4) 辦理董事會及股東會涉及變更登記之相關事務。
• 3. 確認獨立董事資格及辦理董事異動事宜：
  (1) 確認獨立董事於提名、選任時及任職期間內資格符合相關法令規章，並將檢視結果報告董事會。
  (2) 就董事異動，依法辦理相關事宜。
• 4. 維護投資人關係：
  不定期更新公司網站資訊，使投資人了解公司財務、業務及公司治理等相關資訊，以維護股東權益。

• 依據財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心上櫃公司董事會設置及行使職權應遵循事項要點第24條規定，上櫃公司應安排其公司治理主管之專業進修。
  公司治理主管除初任者應自擔任此職務之日起一年內至少進修18小時外，每年應至少進修12小時。
  113年度本公司陳雍之公司治理主管業已完成23小時之進修，詳細內容如下：

• 推動企業誠信經營專(兼)職單位
  本公司指定公司治理小組為專責單位，負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，由公司治理主管定期 (至少一年一次) 向董事會報告，並訂定【企業社會責任實務守則】，明定企業社會責任政策、制度和管理方針。
• 誠信經營政策及公司規章
  為建立誠信經營之企業文化，以健全經營，本公司以台灣證交所制訂之「上市上櫃公司誠信經營守則」與行為指南為基礎，制定本公司之「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，並經董事會通過，修正時亦同，作為本公司誠信經營遵循之政策。明訂反貪污及賄賂、保密機制、反壟斷及不公平競爭行為、內線交易禁止及監督舉報等不誠信行為之禁止與防範措施。並建立不誠信行為風險之評估機制，以強化誠信經營之企業文化及管理機制。
• 誠信經營之運作及年度執行情形
  為利本公司董事、經理人及員工了解本集團誠信及道德標準並切實遵循，本公司於雇用條件即明訂受雇人需遵守集團誠信經營政策，員工於到職當天簽署承諾書遵守公司之誠信政策，董事與高階經理人於選任時均簽署誠信經營聲明書，並由專人保管備查。
  為落實誠信經營及道德行為，本公司持續宣導及定期舉辦相關訓練課程，並以測驗強化員工認知，本(114)年度截至10月23日止，舉辦誠信經營教育訓練課程，參加員工及董事共計363人次，總訓練時數為426小時，明細如下：

• 公司治理主管於114年11月4日向董事會報告年度誠信經營執行情形，包含如下：
  1. 配合法令制度訂定落實誠信經營政策之相關規章，並落實執行。
  2. 定期分析及評估營業範圍內不誠信行為風險-依據「評估不誠信行為風險之點檢表」評估營業範圍內不誠信行為風險，經評估，本年度並無顯著風險。
  3. 規劃內部組織架構，對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動，安置監控機制。
  4. 誠信政策宣導訓練之推動及協調。
  5. 規劃檢舉制度，確保執行之有效性。經查，本年度並未接獲不法事件的舉報。
  6. 協助董事及總經理評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估遵循情形，作成報告。

• 董事及經理人道德行為準則
  1. 為使本公司董事及經理人之行為符合道德標準，本公司參照「上市上櫃公司訂定道德行為準則參考範例」，並將其列為相關人員每年必需研讀的教材。規範的對象包括：本公司董事及經理人，及其他為公司管理事務具簽名權利之人。
  2. 規範的內容包括：避免因個人在公司擔任職位而使親屬獲不當利益致與公司利益產生利害衝突。 避免發生：(1)與公司競爭；(2)透過使用公司財產、資訊或藉由職務之便而有圖私利之機會或直接獲取私利。
  3. 上述規範的對象對公司機密資訊負有保密義務，包括所有洩漏後對公司有損害之未公開資訊。且應公平對待本公司進(銷)貨客戶、競爭對手及員工，不得對重要事項做不實陳述或其他不公平之交易方式而獲取不當利益。

• 本公司每年定期針對公司現任董事、經理人及受僱人辦理「內部重大資訊處理作業程序」及相關法令之教育宣導，對新任董事、經理人及受僱人於上任/到職時即施予教育宣導。
  114年度透過線上課程及測驗教育方式，對現任董事、經理人及受僱人進行教育宣導，共計300人次，訓練總時數達300小時，詳細課程主題及時數如下：
  【誠信講座及測驗】員工行為準則(上)授課及測驗1小時(含內線交易防治)
  【誠信講座及測驗】員工行為準則(下)授課及測驗1小時(含內線交易防治)
  內線交易相關試題設計，內容涵蓋《證券交易法》第157條之1之規範與構成要件、重大訊息之定義與公開原則、內線人與受規範對象之辨識、未公開資訊洩漏之法律責任，以及從公司治理角度探討防制與實務案例分析。
  另線上課程教材與簡報常置於內部訓練學習平台系統，供所有同仁可隨時觀看學習。

• 1. 公司規章
  • 111年8月經董事會通過，修正本公司「公司治理守則」，並於111年11月經董事會通過，修正本公司「誠信經營作業程序及行為指南」，明定董事除須遵守證券交易法之規定禁止從事內線交易外，亦不得於年度財報公告前30日和每季財報公告前15日之封閉期間交易公司股票。
• 2. 落實內部規章之具體情形
  • ✓ 教育訓練：在訓練管理平台施測
    • 【誠信講座及測驗】員工行為準則(下) 納入董事不得於財報公告前的封閉期間交易該公司股票。
    • 114年度，上述訓練總計152人參與，訓練總時數共計152小時。
  • ✓ 通知
    • 封閉期前發函提醒:由董事會秘書執行，每次封閉期間起算之7日前，以email提醒董事，並副知股務部同仁。
    • 二度提醒機制:由股務同仁執行，收到以上訊息至「財務報告公告日(即董事會開會日)」止，各公司董事若有申請「事前申報」作業時，將於當下再次email提醒該董事封閉期間之規範(獨董部份循往例由董秘轉知)，且同時副知董秘及公司治理主管。
• 3. 董事會秘書通知情形
  • 越峰公司於董事會討論財報均依照上述規定落實執行，臚列如下:
    • (1) 114/3/4召開董事會討論113年度財務報告，以董事會當日(3/4)為財務報告公告日，往前推算30日(2/2)為封閉期間開始日，交易股票之封閉期間為114/2/2~114/3/4。董事會秘書於114年1月22日函知各董事，於封閉期間不可交易公司股票。
    • (2) 114/5/2召開之董事會討論114年第1季財務報告，因董事會後當日即發布重大訊息公布財務報告重要數據，故以董事會當日(5/2)定為財務報告公告日，往前推算15日(4/17)為封閉期間開始日，交易股票之封閉期間為114/4/17~114/5/2。董事會秘書於114年4月16日以email函知各董事，於封閉期間不可交易公司股票。
    • (3) 114/8/5召開之董事會討論114年第2季財務報告，因董事會後當日即發布重大訊息公布財務報告重要數據，故以董事會當日(8/5)定為財務報告公告日，往前推算15日(7/21)為封閉期間開始日，交易股票之封閉期間為113/7/21~113/8/5。董事會秘書於114年7月16日以email函知各董事，於封閉期間不可交易公司股票。
    • (4) 114/11/4召開之董事會討論114年第3季財務報告，因董事會後當日即發布重大訊息公布財務報告重要數據，故以董事會當日(11/4)定為財務報告公告日，往前推算15日(10/20)為封閉期間開始日，交易股票之封閉期間為114/10/20~114/11/4。董事會秘書114年10月17日以email函知各董事，於封閉期間不可交易公司股票。
• 4. 股務部轉讓情形統計
  • 經股務部同仁確認，114年度本公司董事於封閉期間並無申報股票轉讓情事。

• • 本公司重視「客戶隱私權保護」，盡力提供客戶滿意的服務，希望與客戶建立長期的合作夥伴，並遵循相關法規及國際準則。公司制定相關保護消費者權益政策，在客戶資料保護部分，集團遵循《個人資料保護法》訂定《客戶個人資料管理作業》及嚴謹的個資隱私安全管理與防護措施。
  • 由授信相關單位控管ERP客戶資料，確保資料的蒐集、處理、利用受到妥善治理與保護，適用範圍涵蓋台聚公司及其關係企業、客戶及供應商；為更有效管理隱私相關風險，由集團資訊處加強防火牆管理、權限控管、測試環境與實際作業環境區隔等措施，對於客戶的資料有嚴格權限管控策略與流程，可避免客戶的機密資訊洩漏的風險。114年無違反產品標示相關法規與罰款之事件，亦無發生客戶隱私遭到破壞或洩漏的事件。
  • 114年度個資保護教育訓練課程量化數據:公司重視個人資料保護，並將相關教育訓練納入年度規劃。
    公司重視個人資料保護，並將相關教育訓練納入年度規劃。
    本(114)年度有關個人資料保護相關課程，透過檢察官及律師之案例分享與法規講授，強化同仁之法治觀念。
    本(114)年度參與課程總人次計63人次，累計課程總時數達126小時，有效提升員工對個人資料保護之認知與實務應用能力。
    

• • 已制定「檢舉非法與不道德或不誠信行為案件之處理辦法」，鼓勵舉報任何非法或違反道德行為準則或誠信經營守則之行為。並提供多元檢舉管道，員工或外部人可經下列檢舉管道，舉報非法與不道德或不誠信行為事項，由專人負責受理，並對於檢舉人身分及檢舉內容進行保密。檢舉管道如下:
  •  審計委員會信箱：設於公司網站，受理股東、投資人等利害關係人之檢舉。
  •  集團稽核處：舉報專線2650-3783。
  •  集團人資處：申訴專線(分機2609)及email信箱(usighr@usig.com)。
  •  員工申訴信箱，廠區設於警衛室或公布欄旁；台北辦公區設於台聚大樓6樓。

• • 為維護本公司誠信及正派經營之信譽，本公司訂定「工作倫理與職業道德規定」，並將其列為新進員工訓練項目，若有違反行為，列入個人考績評核，情節重大者依工作規則懲處。

• 本公司為強化公司治理、降低營運可能面臨之風險，確保穩健經營與永續發展，於109年12月經審計委員會及董事會通過「風險管理政策與程序辦法」，內容涵蓋：
  • 風險管理政策
  • 風險管理組織
  • 風險管理流程
  • 風險管理類別與機制
  並每年至少一次向審計委員會及董事會報告風險管理運作情形。
•  範疇：
  • 依公司整體營運方針定義各類風險
  • 建立辨識、衡量、監督、控管機制以預防損失
  • 持續關注國內外風險管理制度發展並調整政策
  • 風險管理類別包括：
    • 策略及營運風險
    • 財務風險
    • 原料價格與供應鏈風險
    • 職業安全風險
    • 資訊安全風險
    • 法律風險
    • 人力資源風險
    • 研發風險
    • 氣候變遷與環境風險
    • 災害事故風險
    • 科技風險
    • 其他風險
•  組織架構：
  • 由董事會、審計委員會、各風險管理單位之主管、稽核人員及子公司共同推動
  • 每年定期辨識、衡量並控制各單位風險
•  風險管理流程：
  • 風險辨識：依業務特性與環境設計辨識方法
  • 風險衡量：訂定衡量方法作為管理依據
  • 風險監控：持續監控並提出因應對策
  • 風險報告與揭露：定期向高階管理階層報告
  • 風險回應：採取適當措施應對風險
•  運作情形：
  • 依主管機關法令制定作業標準書
  • 112年重點：
    • 114年11月4日向審計委員會及董事會報告運作情形

• 本公司為提升公司產業地位維護既有技術成果，將致力於保障公司專利、商標及營業秘密等之智慧財產權，並為結合公司營運目標與研發資源的成果，期望藉由建立公司智慧財產權管理制度，以強化公司在產業之競爭優勢，並以高價值產品及服務，為公司獲取更高利益。109年8月11日向董事會提報「智慧財產權管理計劃案」，一一四年度智慧財產權管理計畫執行情形(包含專利管理、商標管理、營業秘密管理及研發計劃執行狀況等)及一一五年度研發計畫並已於114年11月4日向董事會提報。

•    本公司為實踐企業社會責任，並促成經濟、環境及社會之進步，以達永續發展之目標，參照 「上市上櫃公司永續發展實務守則」， 制定本公司之「永續發展實務守則」，以資遵循。本公司ESG 發展策略是以經營理念及企業文化為基礎，對利害關係人善盡社會責任，使客戶與供應商因本公司的誠信與良好的公司治理，與本公司建立信賴的合作關係；讓投資人因認同本公司的核心價值而長期投資；員工則基於公司的認同產生向心力，進而在這內外助力的推動下，達到企業永續經營與不斷成長之目標。
     本公司於2015年成立任務編組之企業社會責任委員會(後更名為永續發展委員會，簡稱ESG委員會)。為強化公司治理效能，確保永續發展政策之落實，有效提升整體ESG效益，本公司於2023年7月31日將永續發展委員會提升為直屬董事會之功能性委員會。
     本公司ESG委員會成員包括：董事長、林舜天獨立董事及陳標春獨立董事、王鼎章獨立董事及總經理，共計 5 人，並由林舜天獨立董事擔任主任委員，總經理擔任副主任委員，任期自2023 年 7 月 31 日起至2026年 5 月 25 日止。林舜天獨立董事具美國大學材料科學博士學歷，擔任國立臺灣科技大學教授，具有公司ESG業務推展所需綠能新材料之專業。
     ESG委員會113年舉行了3次會議，委員親自出席率達100%。ESG委員會於113年3月5日董事會提報2023年永續報告書編纂進度規劃。113年8月1日董事會提報2023年永續報告書編制情形及內容，說明本公司在ESG重大主題管理、各利害關係人溝通情形、以及公司治理、環境保護、員工照顧及社會參與等方面的成果與努力。同時，亦提報本公司與合併報表子公司之溫室氣體盤查及確信執行情形。
     ESG委員會職權項目：
  1. 永續發展政策之議定。
  2. 永續發展策略規劃、年度計畫及專案計畫之議定。
  3. 監督永續發展策略規劃、年度計畫及專案計畫之落實，並評估執行情形。
  4. 永續報告書之審定。
  5. 每年向董事會報告永續發展年度執行成果。
  6. 其他經董事會決議指示本委員會應辦理之事項。
     ESG 委員會下設置「公司治理組」、「環境保護組」及「社會關係組」三個工作推行小組。三個工作推行小組成員由相關部門主管或其指派的代表任務編組組成，負責各議題規劃、內外部資料蒐集、目標設定等研議，並依職掌共同編製與發行年度永續報告書；專案秘書負責統籌公司整體永續發展政策與策略發展規畫，擬定、檢討永續發展政策、制度或相關管理方針，以及追蹤各組行動方案與績效改善之進展情況。
     ESG委員會每年應向董事會呈報ESG執行成果，由董事會監督與審視經濟、環境與社會三重面向之管理與績效，並針對重要關鍵議題指示推動方向。
     ESG委員會透過重大主題問卷調查及重大主題鑑別等重大性分析，評估哪些環境、社會及公司治理資訊及風險是利害關係人優先關注的主題，進而作為編撰永續報告書的參考基礎，藉此回應利害關係人關切的主題，並據此重大性分析，持續檢視短中長期永續發展策略，加強風險管理政策及策略的落實。
     全球氣候、經濟、金融及政治等經營環境的快速變化，使得風險管理已經成為公司治理中重要的一環，本公司由各功能單位依其專業進行細部風險鑑別，擬訂降低、轉移或避免風險的管理策略及因應方案，並由稽核處進行監督。相關內容請參閱2023年永續報告書第36~40頁。
     本公司為強化公司治理、降低營運可能面臨之風險，確保本公司之穩健經營與永續發展，於109年12月經審計委員會及董事會通過「風險管理政策與程序辦法」，主要內容包括風險管理政策、風險管理組織、風險管理流程、風險管理類別與機制等項目，據以有效控制業務活動所產生的風險，並每年至少一次向審計委員會及董事會報告當年度之風險管理運作情形。
  

• ■永續發展委員會運作情形
  第一屆第一次會議
  (1) 會議日期：112年11月2日。
  (2) 出席委員：林舜天、吳文豪、吳亦圭、陳標春
  (3) 報告事項：
    案由一：本公司永續發展相關計畫執行情形，報請核備。
    案由二：2022年利害關係人議合結果，包括利害關係人身分、關注議題、溝通管道及回應方式，報請核
    備。
    案由三：本公司溫室氣體盤查及確信執行情形，報請核備。
    案由四：本公司2022永續報告書執行成果，報請核備。
  第一屆第二次會議
  (1) 會議日期：113年3月5日
  (2) 出席委員：林舜天、吳文豪(視訊出席)、吳亦圭、陳標春
  (3) 報告事項：
    案由一：2023年利害關係人議合結果，包括利害關係人身分、關注議題、溝通管道及回應方式，報請核
    備。
    案由二：本公司2023年永續發展執行成果及未來推動目標，報請核備。
    案由三：本公司2023年永續報告書進度規劃報告。
    案由四：溫室氣體盤查及確信執行情形，報請核備。
  第一屆第三次會議
  (1) 會議日期：113年5月2日
  (2) 出席委員：林舜天、吳文豪、吳亦圭、陳標春
  (3) 報告事項：
    案由一：溫室氣體盤查及確信執行情形，報請核備。
  (4) 討論事項：
    案由一：擬修正本公司「永續發展委員會組織規程」部分條文。
  第一屆第四次會議
  (1) 會議日期：113年8月1日
  (2) 出席委員：林舜天、吳文豪、吳亦圭、陳標春、王鼎章
  (3) 報告事項：
    案由一：本公司2024年上半年永續發展工作執行報告。
    案由二：本公司2023年減碳節水專案執行情形，報請核備。
    案由三：本公司溫室氣體盤查及確信執行情形，報請核備。
  (4) 討論事項：
    案由一：編製本公司2023年永續報告書案，提請討論。
  第一屆第五次會議
  (1) 會議日期：114年3月4日
  (2) 出席委員：林舜天、吳文豪、吳亦圭、陳標春、王鼎章
  (3) 報告事項：
    案由一：害關係人議合結果,包括利害關係人身分、關注議題、溝通管道及回應方式,報請核備。(附件)
    案由二：2024年永續發展執行成果及2025年工作計畫,報請核備。
    案由三：2024年永續報告書執行進度及規劃,報請核備。
  第一屆第六次會議
  (1) 會議日期：114年8月5日
  (2) 出席委員：林舜天、吳文豪、吳亦圭、陳標春、王鼎章
  (3) 報告事項：
    案由一：本公司2025年上半年永續發展工作執行情形,報請核備。
    案由二：本公司2024年減碳專案執行情形,報請核備。
  (4) 討論事項：
    案由一：編製2024年永續報告書案,提請討論。